目   录

一、沙洋县后港镇后港小学概况

（一）主要职责

（二）机构设置

二、沙洋县后港镇后港小学2025年预算编制情况说明

（一）预算收支安排及增减变化情况

（二）一般公共预算“三公”经费增减变化情况

（三）机关运行经费安排情况

（四）政府采购预算安排情况

（五）国有资产占有情况

（六）绩效目标设置情况

（七）地方政府债券资金预算安排情况

（八）其他需要说明的情况

三、名词解释

四、预算报表（见附表）

一、沙洋县后港镇后港小学概况

（一）主要职责

1、 全面贯彻执行国家教育工作的方针、政策和法规；开展小学学历教育及相关社会服务工作。

2、拟订学校规章制度、实施方案和管理条例；负责推进义务教育均衡发展，促进教育公平。

3、 组织实施素质教育，指导学校的德育、体育卫生艺术教育工作，协助有关部门做好学校相关工作。

（二）机构设置

沙洋县后港镇后港小学从属于沙洋县沙洋县教育局。沙洋县后港镇后港小学2025年部门预算编制范围为沙洋县教育局的二级预算单位。学校设置有办公室、少大部、教导处、后勤处。

二、沙洋县后港镇后港小学2025年预算编制情况说明

（一）预算收支安排及增减变化情况

1.预算收入情况

2025年预算总收入2509.6万元，较上年下降70.93万元，降幅2.75%，主要原因是生源减少，退休人员增加。其中：财政拨款经费补助收入2314.88万元，占预算总收入的92.24%；预算管理非税收入104.72万元，占预算总收入的4.17%；财政账户收入90万元，占预算总收入3.59%；上年结余结（转）0  万元，占预算总收入 0 %。

2.预算支出情况

2025年预算总支出2509.6万元，较上年下降203.5万元，降幅7.5%，主要原因是生源减少，退休人员增加。其中：基本支出2509.6万元，占预算总支出100%；项目支出0万元，占预算总支出0%。按支出功能分类划分：一般公共服务61.71万元，占预算总支出2.46%；教育1616.08万元，占预算总支出64.4%；社会保障和就业493.26万元，占总支出19.65%；对个人与家庭补助收入338.55万元，占总支出13.49%。

3.财政拨款收支预算情况

2025年财政拨款收入预算2419.6万元，较上年下降161.4万元，主要是主要原因是生源减少，退休人员增加。其中：一般公共预算财政拨款2314.88万元、纳入一般公共预算管理的非税收入104.72万元。

2025年财政拨款支出预算2509.6万元，较上年下降161.4万元，主要是是生源减少，退休人员增加。按支出功能分类划分：按支出功能分类划分：一般公共服务61.71万元，占预算总支出2.46%；教育1616.08万元，占预算总支出64.4%；社会保障和就业493.26万元，占总支出19.65%；对个人与家庭补助收入338.55万元，占总支出13.49%。

4. 一般公共预算支出情况

2025年一般公共预算支出2509.6万元，较上年下降161.4万元，降幅5.94%，主要原因是主要是是生源减少，退休人员增加。其中：基本支出2509.6万元，占一般公共预算支出100%;项目支出0万元,占一般公共预算支出0%。

5.政府性基金预算支出情况

沙洋县后港镇后港小学2025年没有政府性基金预算拨款安排的支出。

（二）一般公共预算“三公”经费增减变化情况

沙洋县后港镇后港小学2025年未安排“三公”经费。

（三）机关运行经费安排情况

机关运行经费主要用于机关日常运转支出以及为机关提供后勤服务发生的支出。2025年机关运行经费61.71万元，较上年减少72.29万元，主要原因是生源减少。按支出经济分类明细划分：办公费11.37万元、印刷费3.1万元、水费3.5万元、电费3万元、邮电费1.4万元、物业管理费3.42万元、差旅费1.75万元、维修（护）费7.26万元、培训费0.6万元、劳务费0.7万元、公务接待费0万元、工会会费18.22万元、其他商品和服务支出2.96万元、退休人员公用经费4.43万元。

（四）政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算总额0万元，较上年增加0万元，主要原因是无预算安排。其中：货物类采购金额0万元、工程类采购金额0万元、服务类采购金额0万元。

（五）国有资产占有情况

截至2024年12月底，沙洋县后港镇后港小学公务用车保有量0辆，较上年增加0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元及以上的通用设备0万元，价值100万元及以上的专用设备0万元。

（六）绩效目标设置情况

2025年实施绩效目标管理的重点项目有0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（七）地方政府债券资金预算安排情况

2025年未安排地方政府债券预算。

（八）其他需要说明的情况

无。

三、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（六）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

(十三)机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、预算报表（见附表）

49 沙洋县后港镇后港小学 C08+附录3财政部部规报表-附表4：部门预算草案报表-420822000_2025-01-20.xls